Ali se je ugodneje upokojiti konec leta 2024 ali v začetku leta 2025

V zadnjem času na Zavodu za pokojninsko in invalidsko zavarovanje prejemajo veliko vprašanj o tem, kdaj se je bolj ugodno upokojiti - konec leta 2024 ali v začetku leta 2025. Zato so pripravili novico, kjer odgovorijo na vaša vprašanja.

Za oceno, kdaj je upokojitev ugodnejša, je pomembna primerjava uskladitve pokojnin tekočega leta (v letu 2024 je bila redna uskladitev v višini 8,8 odstotka) z rastjo povprečne neto plače v tekočem letu (v letu 2024), ki bo podlaga za izračun valorizacijskih količnikov za preračun osnov iz preteklih let. Uradni podatki glede porasta neto plač v letu 2024 bodo sicer znani šele v sredini februarja 2025, vendar je, na podlagi podatkov za prvih sedem mesecev letošnjega leta, ko je porast neto plač 4,1 odstotka, že mogoče ugotoviti, da bo rast neto plač bistveno nižja od redne uskladitve, ki je bila izvedena v letošnjem letu.

Formula, po kateri se izračuna, kdaj se je ugodneje upokojiti – konec letošnjega leta ali v začetku naslednjega leta, je razlika med višino uskladitve pokojnin v tekočem letu in rastjo povprečne neto plače v tekočem letu.

Kakšna bo razlika v višini, bo dokončno znano 15. 2. 2025, ko bodo znani končni podatki o porastu neto plač za leto 2024. Lahko sicer predvidevamo, da bo upokojitev v letu 2024 ugodnejša najmanj za 3 odstotke, realno pa za dobre 4 odstotke. Pri tem je pomembno, da delovno razmerje preneha najkasneje 30. 12., upokojitev pa nastopi najkasneje 31. 12. 2024.

Obstajajo pa tudi izjeme, za katere bo upokojitev ugodnejša v letu 2025 in ne v letu 2024. Gre za nekatere zavarovance, ki so izpolnili pogoje za starostno upokojitev, in sicer 40 let pokojninske dobe brez dokupa, pri znižanju starosti za pridobitev 40 odstotkov starostne pokojnine pa so uveljavljali otroke za znižanje starostne meje, ki je potrebna za izpolnitev pogojev za priznanje pravice. Ti zavarovanci so ostali vključeni v obvezno zavarovanje za polni delovni oziroma zavarovalni čas in prejemajo 40 (ali 20) odstotkov starostne pokojnine. V letu 2025 bodo izpolnili starost 60 let, kar pomeni, da ob upokojitvi ne bodo uveljavljali otrok pri znižanju starosti, ampak pri dvigu odmernega odstotka. Pri takih zavarovancih je torej izračun, kdaj se jim bolj splača upokojiti, odvisen od dopolnjene pokojninske dobe brez dokupa, ki presega že dopolnjenih 40 let pokojninske dobe brez
dokupa, in od števila otrok, ki jih bo zavarovanec uveljavljal pri višanju odmernega odstotka.

Potrebno je še enkrat opozoriti, da gre tukaj za odločanje, ali je ugodnejša upokojitev konec leta 2024 ali v začetku leta 2025.

Za nekoga, ki po izpolnitvi pogojev ostane v zavarovanju npr. še 4 mesece ali več, prejema 40 odstotkov pokojnine in je plača višja od pokojnine ter bo upravičen do ugodnejšega vrednotenja vsaj 1,5 odstotka, je iz finančnega aspekta boljša upokojitev v letu 2025. Odločitev, da se oseba na hitro upokoji, če je načrtovala upokojitev čez 4 mesece ali kasneje, lahko predstavlja stres in za delodajalca težavo pri izvajanju delovnega procesa in uvedbi novega zaposlenega, kar si pa najbrž večina ne želi.

Za vse, ki se odločajo, ali bi se upokojili v letošnjem letu ali v letu 2025, je možna tudi delna upokojitev ali pa upokojitev v letu 2024 ter ponovni vstop v zavarovanje, s čimer si varujejo ugodnejšo odmero, tudi pri kasnejši upokojitvi, npr. čez pol leta, eno leto, dve leti ali tudi več. Pri ponovnem vstopu v zavarovanje je potrebno izpostaviti, da bodo zavarovanci deležni ugodnejšega vrednotenja le v primeru, če bodo v ponovnem zavarovanju ostali vsaj 6 mesecev v koledarskem letu.

Poudariti je treba, da se z vprašanjem, ali je ugodnejša upokojitev konec leta ali v začetku leta, srečujemo že 12. leto. Razlog je v drugačnem načinu določanja valorizacijskih količnikov z ZPIZ-2 od leta 2013 in nima povezave z izhodišči oziroma nakazanimi bodočimi spremembami na področju pokojninskega in invalidskega zavarovanja.

V nekaterih letih je bilo možno to informacijo podati šele decembra, ker so bile razlike manjše. Zadnji dve leti pa so razlike večje, tako da je že od konca septembra, na podlagi primerjave uskladitve pokojnin tekočega leta z rastjo povprečne neto plače v tekočem letu, mogoče napovedati, kdaj je upokojitev ugodnejša. Bistvena razlika v zadnjih dveh letih pa je v tem, da je bilo pri odločanju med koncem 2023 in začetkom 2024 ugodnejša upokojitev v letu 2024. V tem primeru je bila odločitev, kdaj se upokojiti, lažja, saj osebi, ki je želela delati še nekaj mesecev, do konca leta ni bilo potrebno narediti nič in tudi leto 2023 se je upoštevalo za izračun pokojninske osnove.

Pri odločanju med koncem 2024 in začetkom 2025 pa je razlika v tem, da se je ugodneje upokojiti konec leta. Potrebno je razmisliti in sprejeti odločitev, na katero pa nikakor ne vpliva samo primerjava uskladitve pokojnin tekočega leta z rastjo povprečne neto plače v tekočem letu, ampak je še precej drugih dejavnikov (uživanje 40 ali 20 odstotkov starostne pokojnine, plača je v povprečju precej višja od pokojnine, doseženo več dobe in s tem višji odmerni odstotek, upoštevanje leta 2024 za izračun pokojninske dobe, namesto znižanja starostne meje zaradi otrok upoštevanje odmernega odstotka za otroke).

Glede na vse navedeno ni enoznačne formule za odločitev, kdaj se upokojiti, in je skoraj pri vsakem posameznem primeru lahko drugačna.

V zadnjem času v klicnem centru in na območnih enotah opažamo izjemno povečano število strank, ki prihajajo po informacije, kdaj se je ugodneje upokojiti, zato vas vse naprošamo, da ste pri pridobivanju informacij potrpežljivi, saj bomo vsem zagotovili potrebne informacije.